Quoi fournir à votre comptable pour les impôts?

Voici une liste non-exhaustive des dépenses pouvant être déduites en tant que travailleur(e) autonome :

• Publicité
• Repas et frais de représentation (déductible à 50%)
• Assurances
• Intérêts et frais bancaires
• Papeterie et frais de bureau
• Taxes d'affaires, droits d'adhésion et licences
• Frais de gestion et d'administration
• Honoraires professionnels
• Réparations et entretien
• Loyer
• Impôts fonciers
• Frais de déplacement
• Services publics (ex. : cellulaire, électricité, câble, Internet)
• Frais de bureau
• Livraison, transport et messagerie
• Salaires, traitements et avantages

La majorité des frais médicaux sont déductibles, c'est-à-dire qu'ils peuvent être inclus dans le crédit pour frais médicaux (voir section Petites leçons fiscales). Il y a toutefois quelques exceptions.

Autant au fédéral qu'au provincial, les frais pour la massothérapie ne sont PAS déductibles. Sinon, au provincial, il est possible de déduire les frais pour un ostéopathe, alors qu'il n'est pas possible au fédéral. Vous désirez valider si un professionnel de la santé est déductible pour le crédit des frais médicaux? Cliquer sur les liens ci-dessous.

Il m'est souvent demandée si cela vaut la peine de fournir les frais médicaux. En effet, le calcul du crédit est plutôt complexe et il faut atteindre un certain montant pour qu'il puisse valoir la peine. Toutefois, sachez qu'en plus des frais médicaux non remboursés par votre assureur (si applicable), les frais que vous payez pour adhérer à un régime d'assurances collectives sont déductibles, tout comme les frais payés pour être assuré par la RAMQ. 

Il est donc toujours favorable de fournir ses factures médicales afin de calculer si le crédit peut être demandé ou non.

Si vous êtes assurés avec un régime d'assurances privées ou collectives, il est possible de fournir le relevé sommaire annuel des frais réclamés. Assurez-vous toutefois de fournir un relevé détaillé qui permettra d'identifier les frais liés à la massothérapie et à l'ostéopathie.

Sinon, il est toujours possible de fournir un fichier sommaire, qu'il soit papier ou électronique (fichier Excel par exemple), avec l'information des frais réclamés pour le crédit. 

Quant à vos médicaments, il est possible de télécharger le sommaire annuel sur votre compte en ligne de la pharmacie ou directement en succursale (des frais peuvent s'appliquer en succursale). 

Voici une liste non-exhaustive des autres feuillets et informations pertinentes à fournir pour compléter votre dossier fiscal :

• Feuillets pour les cotisations au REER : vient souvent en 2 feuillets, soit un pour la portion de mars à décembre et un pour la portion de janvier et février)
• Reçu fiscal pour dons
• Avis de cotisation fédéral pour le détail de votre RAP (régime d'accès à la propriété)
• Facture de cotisation à votre ordre professionnel (même si elle est remboursée par votre employeur)
• Facture pour activités physiques et artistiques des enfants (5 ans et plus)
• Relevé bancaire pour le total des intérêts payés sur un prêt étudiant